搶救爛理財
善用零存整付 納稅金也能幫你賺錢
撰文者：周明欣 更新時間：2018-04-20
瀏覽數：23,286
如果您喜歡這篇文章，請幫我們按個讚：
一年中，上班族最喜歡的月份應該是2月，因為上班天數很少，而5月因為要報稅，是很多人避之唯恐不及的月份。有趣的是，雖然幾乎所有人都知道5月是報稅的季節，但不知道為什麼，只有少數人會把這筆金額納入年度財務計畫裡，更多的人是哀哀叫繳完稅後，這個月就會入不敷出，就好像他們今天才知道5月要繳稅一樣。
而對於這些覺得繳稅會打亂當月財務計畫的上班族來說，其實有個好用的工具可以幫忙，那就是「零存整付儲蓄存款（簡稱零存整付）」。這是什麼東西呢？零存整付是指開戶時由存戶約定期限，按月繳存入本金，其利息按月複利計算，到期一次提取本金和利息。其中，利息的計算方式，足月部分按月計息（利息＝本金×年利率×月數÷12）；不足一個月的畸零天數則按日計息（利息＝本金×年利率×天數÷365）。
為什麼說零存整付對報稅有幫助呢？這是因為在沒有合理規畫的情況下，納稅人「一次性」支付大筆稅金容易打亂當月的財務計畫，但如果可以把該筆金額拆成12個月分期來繳納的話，是不是心痛的感覺比較小了呢？依據財政部現有規定，綜合所得稅是可以分期繳納的沒錯，但僅限於「確有繳稅困難的納稅義務人」，並不是每個人都能夠適用。然而我們可以透過相同概念，利用零存整付的方式，將要繳交的稅金分月儲蓄。具體該怎麼操作呢？
將稅金拆成12個月 分期儲蓄
假設單身的小王年收入50萬元，沒有扶養任何眷屬，也沒有其他扣除額。首先，可以利用財政部的「綜合所得稅試算」算出，小王總共要繳納1萬4,100元的綜合所得稅。接著再把該筆金額換算成每個月要繳的錢，也就是1,175元（1萬4,100元÷12個月=1,175元）。由於存入金額必須為100元的倍數，因此，小王可以利用零存整付，設定在每月發薪日的隔天自戶頭中自動扣款1,200元，連續1年。
這樣做的好處有哪些呢？1.因為早有準備，所以繳稅時比較不會心痛；2.讓該筆納稅金在進入國庫前為自己賺錢。雖然零存整付的利息不高，但還是勝過活期儲蓄的利率，要知道，蚊子再小也是肉啊；3.只要存入的銀行有保存款保險，即使有天銀行不幸倒閉了，中央存款保險公司也會依法賠償存款人（最高保額300萬元），是絕對保本的方式。
實際操作》如何讓納稅金每月賺利息？
假設的都單身小王年收入50萬元，沒有扶養任何眷屬，也沒有其他扣除額。則：
1. 用財政部的「綜合所得稅試算」可知，小王須繳納1萬4,100元的綜合所得稅。
2. 將1萬4,100元除以12個月可以算出，小王每個月至少要存1,175元。
3. 由於存入金額必須為100元的倍數，因此小王利用郵局的零存整付，約定每月存入1,200元，共存1年。
4. 因郵局規定，「零存整付」僅以機動利率計息，故從「郵政儲金利率表（年息）」可知，年利率為1.04%。
5. 接著，再利用郵局網頁的「零存整付到期本息試算」可知，小王的到期利息為79元，到期本利和（稅前）為1萬4,479元。
6. 在不考慮其他條件的情況下，小王利用零存整付方式準備納稅金，存款可以多出379元（1萬4,479元－1萬4,100元＝379元）。要知道這筆錢雖然不大，但羅馬不是一天造成的，財富也一樣，積少才能成多！
然而，使用此種方式要注意的是，因為零存整付每月應存入的金額，約定後就不能更改，因此在約定前要先想想，自己是不是每個月都能付出這筆錢。此外，由於各家銀行規定每月最低存入金額略有差異，有些只要100元，有些卻要5,000元才能存，因此，在存入前可以上各家銀行官網查詢，或打電話到銀行詢問。
延伸閱讀
▶小錢零存整付 靠複利快速存下一桶金
▶小薪族每月只能存千元》善用小額定存 滾出第一桶金
您可能有興趣的文章