小郭今年50歲，已婚且有一個20歲的兒子，是一家中小企業老闆，由於年輕時投資及創業獲利不少，累積相當豐厚的資產，其名下財產包括土地、房子、定存、股票、基金，估算資產總價值約有7,000萬元，扣掉扣除額及免稅額後，以41%稅率估算，如果沒有做好合法的遺產稅節稅規畫，未來可能的遺產稅約高達1,700萬元，由於小郭希望自己努力打拚一輩子的資產可以多留點給兒子，於是決定透過保險來做規畫。
建議投保：增額型—保障、節稅型
特 色：保障逐年遞增長期累積免稅資產！
推薦保單：中國人壽「金吉祥終身壽險」；新光人壽「保本長紅終身壽險」
保險向來都是中高資產族群用來合法節稅的工具，運用得當的話，所得稅、贈與稅、遺產稅都能省下不少。保障增值型分紅終身壽險，則可以透過每年保障單利或複利增值的機制，讓保障金值可以抵抗通貨膨脹侵蝕。目前保險業者推出較多的是繳費期滿後開始保障增額的分紅保單，且大多是採取「每年2.5%或2.75%複利增值至終身」的方式，各家公司差異性不大。
保障增值型分紅保單除了讓保戶的保障金額，不至於受到通貨膨脹的侵蝕之外，也具有極強的節稅效果。另外，分紅保單的紅利若選擇以繳清保險方式增加保險金額，將可以使得保障再增加，不僅提供保單價值，也能因此享有更高的紅利。因此，對於想要透過保險達成節稅效果的消費者而言，可謂一項利多。