經過一整年辛勤的工作，所有上班族最期待的，想必就是年底拿到年終獎金的那一刻了！畢竟，沒有什麼回饋能比拿到一筆豐厚的年終獎金，更能見證自己一年來的努力沒有白費。

但拿到年終獎金之後，你都怎麼花用呢？開心去吃大餐、出國旅遊，還是大發紅包？能夠揮霍自己的年終獎金當然開心，但我總覺得這樣其實有點可惜，因為這筆錢實際上能做的比你想的更多，只要能夠適當運用，你不僅能用年終獎金犒賞自己，還能打造一筆專屬於自己並每年發放的獎金。

那麼，年終獎金該如何做最適當的運用，才能滿足欲望，又能讓錢滾錢呢？

首先，就跟日常支出要做預算分配一樣，領到年終獎金或是得到任何一筆意外之財時，都應該要事先做好規畫，以避免自己把獎金胡亂花，有這種亂花錢的壞習慣，就算領到再多錢，不用多久就會花光光了。

優先償債，再用投資滾出源源不斷現金流
年終獎金可以視為正常年度計畫外的一筆資金，因此不需要分配在一般的日常生活消費中，但我建議可以將年終獎金分為：「非日常生活的必要性支出」、「犒賞自己」與「投資」3部分，既能照顧自己的財務需求，也可以滿足自己的欲望（詳見圖1）。


需求1》非日常生活的必要性支出
什麼是日常生活之外的必要性支出呢？我指的是包括債務、所得稅與過年期間要包的紅包等各種未來一年內可預見的支出項目，其中「債務」是最優先項目，債務是愈早解決愈好，務必要在債務愈來愈惡化、利息愈繳愈多之前，盡快還清。

因此分配年終獎金前，首先要幫自己的財務做健檢，然後將年終獎金先花在財務出問題的地方，特別是利率高的負債，例如個人信貸、信用卡債等，應該要優先清償。

若沒有債務問題，就可以將錢分配在其他的必要性支出上。以領到年終獎金的時間點來看，通常馬上就要迎接農曆新年，過年時需要置辦各種年貨、年菜，還需要包紅包給父母、小孩或其他長輩、晚輩等，算一算也是一筆不小的支出，這筆花費就可以用年終獎金來支應。

除此之外，不要忘記每年5月都躲不掉的繳稅季，先預留部分年終獎金作為稅金，到時候才不會捉襟見肘，也就不需要再從薪水中拿錢出來繳稅（詳見圖2）。

 
需求2》犒賞自己
將年終獎金扣除未來一年的必要性支出之後，接下來的問題就是，剩餘的獎金該如何配置在「投資」和「犒賞自己」上？

就我的角度來說，當然最建議的是將剩餘獎金全數都拿去投資，讓錢發揮複利效果。但是，不見得每個人都願意如此行動，畢竟就人性來看，辛苦了一年、好不容易賺到獎金，自己卻完全沒有享受到這項成果也不合理，因此適時犒賞自己也是相當必要的，事實上這也是一種對自己努力工作的鼓勵。

但全數花光其實不是太理想的做法，因此我會建議剩餘的獎金可以按照7：3的比率分配在投資和犒賞自己上，這樣一來，既能讓錢發揮複利效果，你也依然可以享受消費的樂趣。因此，你就可以用這些錢幫自己完成願望，例如購買渴望好久的新手機，滿足了自己的欲望，更能為新一年的生活和工作增添努力的動力。