案例》
今年50歲、長期務農的王先生，雖身體看來還算硬朗，但因與第1任太太所生的兒子患有先天性疾病，在20歲時離世，沒多久太太也罹癌過世，與現任外籍配偶又膝下無子，使得他常思考該如何為未來預做準備。
王先生因妻小生病、雙親年邁體衰，多年前就申請到外籍看護阿妮來協助照料，阿妮細心又有耐心，不僅受到王先生父母喜愛，也在與王先生相處中日久生情，兩人於去年決定結婚。但再婚後，王先生一直為兩件事煩惱。一是對繼承而來的農地及不動產的安排，他與亡妻所生之子已過世，阿妮與在印尼的前夫則育有一子，現已20歲，但王先生想將祖產留給自己兩位姊姊的4名子女；二是他想為阿妮準備一筆養老金照顧她到終老，但該如何安排才能為阿妮所用，而不會被其子不當支用或取走呢？
根據中華民國移民署2024年2月的最新統計，在台外籍配偶（含中國、港澳地區人民）累積人數已達59萬4,342人，其中嫁作台灣媳婦者就多達53萬4,948人。由於跨國婚姻關係在財產的分配或遺贈、生活上的照顧等，需考量的問題與所受之法律規範較為複雜，因此更需預先規畫。
上述案例中王先生的保險業務員，在了解他的煩惱後，遂聯繫立峰理財規劃顧問公司執行董事廖一聰（CFP®），進行需求釐清與信託規畫。