循環利息＝〔上個月未繳清金額（應繳金額－繳納金額）＋利息＋本月應繳金額〕×利率
弄清楚利率高低與計息方式後，接下來要
擬定還款計畫，必須掌握3個要點：
要點1》做好收支管理
收支管理與預算控制、記帳有關，背有負債的人可以往兩個方面思考：一是開源，若是收入較少，可以利用假日兼差、接案或打工，多賺點錢來還債。二是節流，計算好每月基本生活開銷（如房租、水電瓦斯費、電話費、餐費）後，並想辦法進行節流計畫，減少較大的開銷來源，如搬到租金較便宜的地方、手機不要辦上網吃到飽方案、餐費用預算來控制花費等。
要點2》準備緊急預備金
負債的人比起沒負債的人多了一份風險，在狀況允許下，盡可能留下緊急預備金，以免因一時狀況，打亂償債計畫，甚至可能導致信用受損。在初期還債階段時，必須先準備好至少1個月的緊急預備金。在償還過程中停止背負新的債務，減少新的風險發生，用預算制內的現金消費，當有餘錢時就提前償還利息。在償還後期時，當減少一半債務後，代表債務已經大幅降低，財務狀況正在改善，此時就可以依狀況再增加1個月的緊急預備金。
要點3》應按本金＋利息來攤還債務
信用卡由於有最低應繳金額部分，占償還本金的比例相當低，很多人就會像禹安早期一樣，傻傻的以為還「最低應繳金額」就夠了，真正計算後會發現循環利息非常高，如果又用該卡持續消費，下場就是成為卡奴，所以最好不要負擔到高額的循環利息，否則將會持續欠債。
若同時有多種不同類型的債務，請參考以下實戰練習，訂出每月還款計畫，有閒錢就多繳一點，也不要再新增壞債，慢慢把負債金額降低。
實戰操作
Step1》首先，打開Excel表單，先列出須償還總債務的①「期數」（月份），接著計算②「每月平均收入」（工作稅後薪資、兼職收入與獎金收入，扣除儲蓄與年度重大支出後所得出），再根據預算管理與記帳狀況計算出③「每月生活支出」。之後要在④「卡債餘額」（現金卡、信用卡）、⑤「信貸繳款」以及⑥「車貸繳款」下方填入每月需要還款的金額。