想要靠自己的力量準備退休金，首先就要估算退休金的金額。最常聽到的算法是「1年生活費×退休後生存年數＝所需準備的退休金額」。也就是以目前物價估算1年需要50萬元生活費，預估65歲退休後再活25年，因此共需要1,250萬元退休金。不過，這樣的估算方式可靠嗎？且若是65歲前就被迫提前退休，再加上通膨使物價提高，現在的50萬元，在30多年後可能只剩下一半的購買力，那退休後恐怕會面臨錢不夠花的窘境。

其實，準備退休金最好的方法，就是利用一個投資組合，累積成一筆「花不完的退休金」；只要這筆退休金每年所產生的報酬，比每年所需要的生活費還要多，這樣退休金不但不會花完，而且還會愈來愈多。

步驟1》以退休時物價，估算每年生活費需求金額
那麼要怎麼估算退休金需求金額？因為現在距離退休還有一段時間，物價會隨著通貨膨脹而提高，因此我們除了要以目前物價決定每年生活費，還要估計退休那年的物價水準，才能正確預估退休時真正需要的每年費用是多少。計算方法為：

通膨調整後每年費用＝退休後每年需求費用現值×（1＋通貨膨脹率）年數

例如今年30歲的Lisa，目前已準備20萬元作為未來退休金的一部分。她的目標是在55歲提早退休，以現在的物價估算，希望退休後每年能有50萬元生活費。

由於距離預估退休年齡還有25年，假設通貨膨脹率平均每年2%，以25年後的物價估算，Lisa退休後每年的費用需求金額應為82萬303元（Excel公式：「=500000*(1+2%)^25」）。

步驟2》計算「花不完的退休金」具體數字
接下來再以退休後每年需求金額，以及退休後的投資組合年報酬率，算出「花不完的退休金」需要多少錢（詳見表1），計算公式為：

花不完的退休金＝通膨調整後每年費用／（退休後年報酬率－通貨膨脹率）

Lisa在55歲退休時，估算未來每年生活費需求金額為82萬302元，以退休後的年投資報酬率8%估算，「花不完的退休金」金額即為1,367萬1,700元（Excel公式：「=820302/（8%-2%）」）。

只要有這筆投資本金，並於退休後投入於年報酬率8%的投資組合，那麼每年產生的報酬，就足以供應Lisa每年需要的生活費（與目前50萬元等值），也不會有花完的一天。

步驟3》估算每月需投入的退休準備金
雖然算出來的退休金需求金額看起來相當龐大，但是我們可以提早準備，分攤準備的時間愈長，每月要投入的錢就愈少。

計算的方式也很簡單，只需要以下幾個數字，再輸入Excel就能計算出來（詳見實戰操作）。以Lisa的需求為例：

◎退休金需求：1,367萬1,700元
◎準備年數：25年
◎目前已有退休準備金：20萬元
◎退休前投資報酬率：10%

利用Excel的「PMT」函數，即可快速算出Lisa在退休前，每月需投入金額為9,748元，投資組合年報酬率需有10%，才能夠於25年後累積到1,367萬1,700元。

Excel公式》退休前每月需投入金額
＝PMT（投資報酬率,準備年數,-已有退休準備金,退休金需求）／12
＝PMT(10%,25,-200000,13671700)/12
＝-9,748（負值代表現金流出）