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戳破儲蓄險12%高利糖衣 Excel簡單算出實質年化報酬率
撰文者：魯肉丸子 更新時間：2017-06-02
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Q》業務員介紹一張6年期儲蓄險，說與其把錢存在利息低的銀行裡，不如拿去買儲蓄險保單，利率還要比銀行定存高多了！這是真的嗎？
Ａ》實際算出每年年化報酬率，才能判斷利率高低！在低利時代，很多人選擇將錢存在儲蓄險保單，取代以往的銀行定存。但想要聰明理財，就必須先搞清楚儲蓄險保單的實際年化報酬率是多少。
在目前的低利時代，許多儲蓄險更打著比銀行優惠的利率來吸引大眾購買。表1以市面上常見3種儲蓄險保單、年繳保費約4萬多元為例，有的是年繳、有的是躉繳（一次繳清），且期滿後，都能讓你一次領回30萬元。
以躉繳的那張保單來看，6年下來的累積報酬率竟有12.95%，看起來真的非常划算，而且風險又相對其他的投資商品（如股票、基金等）還要低，但其實這張保單的利率也只高出定存一點點而已。想知道儲蓄險的實際年化報酬率該怎麼算嗎？快照著下方一步步操作吧！
一起做做看》
STEP1
①首先，在第1列先標示商品名稱，如「A-1」，第2列儲存格裡則依序填入「年度」、「保費」（每期該繳納的保費金額）、「到期領回」（每期可領回的金額）、「小計」；方便之後多種商品一起判讀。
②接著，在A欄儲存格填入年度，這邊先以6年期的儲蓄險商品為例，故在「年度」一欄裡，依序填上0∼6即可。最後，在第10列輸入「年報酬率」。
STEP2
由於不同的儲蓄險保單設計，有的在還未期滿時，每期就可領回固定金額，造成同一期裡，可能會有保費支出，同時也會有收入。但我們要計算該保單的實際報酬率，每期只需要1筆「現金流」，因此最簡單的做法，就是直接將保費支出與每期可領到的金額相加，就可計算出該期實際的現金流為何。
因此在「小計」欄位的儲存格裡，如D3，輸入函數「＝SUM（B3：C3）」，將同一期的「保費」與「到期領回」兩者的金額相加，接著下拉複製到D9。
STEP3
設定「年報酬率」計算公式，方式很簡單，只要點選D10，在上方函數視窗輸入「＝IRR（D3：D9）」，Excel就會自動幫你把0∼6期的現金流做計算，算出每年的年化報酬率，有了這個數據，就能拿去跟銀行的定存牌告利率做比較。
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