今年35歲的范小臣預計於25年後、60歲時退休，聽說利率變動型年金還不錯，適合做退休金規畫，他應該如何計算退休需要多少錢？可以購買怎樣的利變型保單來支應呢？
Step1. 了解自己的退休期望
范小臣希望退休後能定期到國外走走，為一圓夢想，他認為退休時退休金所得替代率至少要70％才夠。他預估退休前，工作期間月薪最高60個月的平均薪資可達48,000元，若計畫所得替代率70％的話，等於退休後每月要有33,600元的收入。
范小臣希望60歲退休月收入
48,000元元（平均月薪）×70％（所得替代率）＝33,600元
Step2. 計算可領多少退休金
政府勞保年金部分，范小臣退休時月投保薪資為43,900元，勞保年資25年，每月可領20,413元。企業勞退部分，他每月可領5,627元（以起薪3萬元、每年調薪幅度2％、退休金投資報酬率3％估算）。換句話說，退休後他每月已有26,040元的收入。
范小臣每月可領到退休金
20,413元元（勞保年金）＋5,627元元（企業勞退）＝26,040元
Step3. 算出缺口規畫保單