【延伸閱讀】2步驟輕鬆做好專款專用
步驟1》設立3大帳戶，區分收支的不同用途：將收入依不同用途區分為A、B、C帳戶。
A帳戶：每月支出（生活支出＋撫育支出＋償債支出＋雜支）；
B帳戶：年度支出（保險支出＋稅負支出）；
C帳戶：財務目標專用（儲蓄支出＋投資支出：如教育金、退休金……）。
步驟2》於各帳戶之下，再記錄細項：如A帳戶屬於每月支出，則細項包含生活支出、撫育支出等。
以Alan的記帳方式為例：紅框內皆屬於「年度保險支出」，故應歸為B帳戶；藍框則為每月生活開銷支出，則另於A帳戶記錄；Alan因未替購屋目標設定投資計畫，因此原先的記帳項目沒有可以歸類C帳戶的項目。
▲Alan的記帳方式【延伸閱讀】風險規畫變化
風險規畫：身故風險
規畫前保額：227萬（26%）
實際需求：880萬
規畫後保額：397萬（45%）
風險規畫：傷殘風險
規畫前保額：468萬（19%）
實際需求：2520萬
規畫後保額：1468萬（58%）
註：（）內數字為已完成比率
資料來源：宏觀財務顧問平台
解析
➊個人需要多少的保障，必須依照自己的需求來作量化。計算方式：
（風險發生後）每月開銷×12×支付年數＝所需保額
➋ 以Alan為例，他期望身故後，父母能獲得的照顧應有：
3.5萬元（每月孝養金）× 12× 20（年）＋40萬元（自身喪葬費）＝880萬元（身故風險實際需要的保額）