案例》
年逾7旬的何媽媽與先生育有3名子女，大兒子跟小女兒都已各自嫁娶，也都有穩定的工作與家庭，何媽媽不太需要操心；唯獨大女兒因罹患精神疾病，無法獨自生活，最讓何媽媽放心不下。何媽媽還年輕時，有體力和精神可以照顧大女兒，時時注意大女兒的日常起居與生活行動；但如今自己年紀已長，體力更是不如以往，她不禁擔憂若將來自己不幸失能或離開人世，如何在不影響其他子女既有生活的情況下，能好好打理和照應大女兒的未來人生？
於是何媽媽盤點名下資產，除了有一間房，還有年輕時買了30多張的保單，險種很多元，似乎累積了不少資產。她目前想要解決的需求是如何活用這些錢創造穩定的現金流，既能讓自己老後生活安心無虞，將來離世後也能安排大女兒入住專業機構中，享受到妥善的照顧？
一直以來，多數的父母都認為，透過贈與、繼承來傳承資產，是照顧和疼愛下一代的絕佳方式。雖然，依照《民法》，父母的資產，家中子女皆有平等的繼承權。但在現實世界裡，父母不總是能夠公平分配，多少會有所偏心，尤其是對經濟或身心弱勢的子女，許多父母都會特別多加照應。
然而，父母若沒有預先與子女溝通，也沒有做好規畫或是規畫得不清楚，恐令子女之間心生怨懟、不願奉養父母，甚至導致失和或爭產糾紛。