投資型保險
儲蓄險保單利率比銀行定存高多了？
撰文者：楊念蓁
更新時間：2013-02-01
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步驟5》
只要將步驟4再重複一遍，就可以得出如圖中所顯示的3組表格。這些前置作業都設定完之後，接下來只要將各個商品的「保費」、「到期領回」的數據填入，馬上就可得知答案。
步驟6》
以商品A-1為例，我們已經得知年繳保費要4萬6,860元，由於IRR的計算是根據現金流，因此屬於「付出去」的保費，就必須在數字前加上「－」（負號），變成填入「-46,860」，代表這筆是「支出」。
步驟7》
將每期的保費支出都填完後，接著填入「到期領回」的數據，此部分是屬於「收入」， 因此數據前無須加上負號，以商品A-1為例，為6年期滿後才一次領回30萬，故在C9 填入「300,000」，其餘C3∼C8則要填入「0」（「0」也可省略不填，在這邊不影響計算）。輸入完後，從圖中就可以發現Excel 已經算好商品A-1的年化報酬率為1.86%。
步驟8》
其餘兩個商品也如A-1一樣，只要根據各個商品不同的繳款金額與收入，依序填入即可。以A-2為例， 由於是躉繳、一次繳清保費的商品，那我們就只要在第0期保費填入「-265,590」即可。
步驟9》
圖中就是範例的3個保單商品，輸入完已知數據後的結果。可以發現同為6年期、滿期領回30萬元的儲蓄險保單，實際的年化報酬率也有很大的差距，其中商品B的年化報酬率更是遠低於目前的一年期銀行定存利率。
【延伸試算】每期固定領回，必須填入「生存金」
文章開頭的3種商品，皆屬於到期後才一次領回的保單類型，還有另外一種儲蓄險， 就算還在繳費期間，每期或固定時間仍可以領到一定的金額，大部分將之稱為「生存金」。
例如商品A-1原本是要期滿6年後，才能一次領回30萬，但有的保單可能會設計成繳費期間，每年可以領到5,000元的生存金， 期滿後則改為領回27萬5,000元，那這樣它的年化報酬率又是多少呢？
步驟1》
其實只要根據前述的步驟操作， 僅在要填入「到期領回」此欄的數據時， 改為在C3∼C7填入每期可以領到的「5,000」元，最後一期C8則填入可領回的「275,000」，就可以計算出來了。
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