小檔案_口木醫生
學歷：台北大學醫學系
經歷：醫師、網路作家、部落客
現職：醫學中心主治醫師
1張儲蓄險的宣傳海報這樣寫著：「年繳9萬7,970元，6年期滿領回60萬元，每年又可以領3%紅利」，你算得出來這張保單的利率嗎？
若沒有黃金頭腦，我相信沒人能直接回答這個問題。台灣人喜歡買保險，尤其是到期還本型的儲蓄險更是許多人的存錢法寶，但保單條文密密麻麻的文字總是拗口難解，教人吃了悶虧卻不自知。別怕，本期口木醫生就要教你如何破解儲蓄險保單，學會計算儲蓄險利率！
所謂「儲蓄險」，一般指的是「到期還本型生死合險」，相較於一般定儲單以1至3年為限，坊間熱賣的「6年期儲蓄險」恰好滿足國人拿保單當長天期定存的需求。2008年金融海嘯，就有壽險公司狂推6年期儲蓄險，因保單利率遠高於當時定存利率，市場搶購甚至造成保單停賣。
回到儲蓄險數學謎題，要解出上述這張保單的報酬率，可得運用電腦的Excel軟體才行！
我把保單看作是保險公司發行的金融債券，可視為低風險固定報酬的理財工具。但一定要看清楚發行條文，且選擇體質穩健的保險公司發行的短年期固定報酬保單，這樣的保單才是理財聖品。
因為保單不僅可以賺穩定報酬，還能節稅。如果你在申報個人綜合所得稅時，適用列舉扣除方式，就得好好利用每人可列舉2萬4,000元健保之外的人身保險費用額度。以我扶養一家五口來說，每人光靠一般保險費用就可以列舉12萬元的抵稅額，而且保險的利息收入又全部免稅，可說是賺錢保本兼節稅，一舉兩得。另外，保單收入沒有定存利息的「扣繳憑單」，所以把錢存在保單裡面更具「隱密性」，因此在稅務規畫上，保單資產比起定存，是更理想的配置。