資產大於負債　財務就沒問題？

以許先生為例，他應該先將負債分類，找出降低負債的方法。許先生的信用卡分期付款和死會的會錢等，都是流動性負債。雖然金額不大，但只要收支失衡，出現無法按時繳款狀況，這類高利率的負債，利息支出將會快速膨脹。因此建議許先生應該先降低這類負債，避免衍生另一個財務缺口。

此外，建議許先生應該要重新估算投資型負債的效益，因許先生用低利房貸來做不動產投資，表面上看起來借款成本低，還款期限又長，但因沒有創造高於借款的收益，一旦房貸利率調升，利息支出增加，許先生必須小心。

迷思2：標會取得的現金也是資產

一般而言，資產和負債一樣可以分為「流動性資產」和「自有資產」、「投資性資產」，所謂的流動性資產是指現金、活存，緊急預備金也屬於這類資產；自有資產則是房屋、汽車等。投資性資產則是指股票、基金、債券甚至儲蓄型和投資型保單。

許先生幾乎沒有流動性資產，而且如果真的需要用錢，去網路標會，手續費加上利息，約5%，並不高，且馬上手中就有錢可用。網路標會確實可以解決立即性的現金缺口，但是事實上那是負債。所謂的流動性資產，應該是零成本的資金，而不是要支付利息的。

建議許先生可以趁台股不斷創新高之際，賣掉部分股票，將這筆錢轉做緊急預備金，不必再靠標會來籌錢，避免負債繼續擴大。

認證理財規劃顧問（CFP） 黃正勳：
賣屋降低負債，握現金才能逢低入市

不動產投資占了許先生總資產的90％，但是報酬收益卻不如預期，主因下列3個迷思，是一般新手房地產投資客在計算不動產報酬率時常見的問題。

迷思1：租金報酬率有4％就夠了

不少房東在計算租金報酬率時，會認為只要比每月房貸多一些，報酬率比定存高就好。許先生的房貸利率為2％，扣除房貸支出後，還可賺2％，看起來比現在的定存利率多1倍。