保險常識
讓孩子買保單 保障兼節稅
撰文者:劉 萍
更新時間:2011-01-25
瀏覽數:11,752
用子女名義買保險,一來可為家庭節稅,二來可為孩子增加保障,且保費比較便宜。不過,金管會考量道德風險,對相關投保行為有相當的限制,例如,購買的壽險保額不能超過新台幣200萬元等。因此如果想用子女的名義投保,應依以下步驟進行:
行前評估》3個問題,事先考慮清楚
要投保什麼險種:
依理財需求而定,未成年人從壽險、儲蓄、醫療到投資型保單均可投保。
誰當受益人:
若受益人與要保人不同時,會涉及遺產稅問題。
誰的帳戶扣繳保費:
雖然保費是由父母繳付,但若從子女自己的銀行帳戶繳扣保費,視為是子女自己的資金,未來不會有贈與稅的問題。
準備證件》子女滿7歲,必須自己簽名
要準備哪些證件:
被保險人、要保人的身分證影本、繳扣保費的金融機構存摺封面(印有戶名、帳號)影本、印鑑,及付款授權書。
由誰來填寫要保書(保單):
1.被保險人未滿7歲時,須由父母親簽名後,由其中一人代辦。
2.若滿7歲時,必須孩童親自簽要保書,但父母須在要保書之監護人欄中簽名,代表未成年人已徵得父母之同意。若父母離異,則須取得監護權之一方簽名同意。
注意事項》直系血親或手足才能代買
1.要保人與被保險人必須是直系血親、直系姻親或兄弟姊妹。
2.滿14歲的未成年者,雖可當要保人,但通常保費是由家長支付,最好附加親子型保險費豁免附約,避免有狀況時,小孩無法負擔保費。
3.在用子女名義購買生存保險時,繳納保險費日視為「贈與日」。必須注意的是,保險滿期給付金及生存年金,由於給付條件必須是被保險人在世時,若要保人與被保險人、滿期受益人皆為同一人,就沒有贈與稅的問題。
【延伸閱讀】統一保險經紀人總經理徐采蘩:
依據主管機關規定,14歲以下兒童的壽險保額不得超過200萬元,這包含了所有保險的保額,所以,如果替子女買了高保額的儲蓄險保單,將會占去其他保障型保險的額度,因此在決定購買前應先做好整體規畫。
您可能有興趣的文章