如果你有一筆4千萬元的資金，放在銀行存款，1年後的稅後淨報酬是58.8萬元；如果跟著扁嫂放在近年最時興的REITs（不動產證券化基金），1年後的稅後淨報酬是282萬元，兩者獲利相差223.2萬元，相差懸殊關鍵不是因為REITs有多好賺，而是在於「稅」。
存款變基金，稅率至少減一半
總統夫人吳淑珍的投資實力當然是屬於大戶級，大戶高所得當然也就伴隨著高綜所稅率，因此投資必須更懂得節稅之道，扁嫂愛用的方法之一，就是把「存款」變成「基金」。4,000萬元放銀行存款，與到銀行買基金，最後的收益與要付出的成本會有多大差異呢？我們以不久前扁嫂曾經實際操作的案例來說明。
以目前主要銀行平均1年期定存利率2%來計算，4,000萬元放銀行，1年的利息只有80萬元。但這80萬元必須併入綜合所得申報。按照所得稅法規定，80萬元的利息收入，可先扣除27萬元的儲蓄特別扣除額，剩下的53萬元孳息才會被課稅，如果以綜合所得稅率40%來計算，53萬元的利息收益，就得上繳政府21.2萬元（＝53萬×40%）。