共同基金在台灣已經有一、二十年的歷史，雖然大眾都已知道共同基金定義，就是集合眾人金錢交給專家投資，但是對於基金公司如何決定什麼時候推出什麼類型基金？基金公司募集的基金是受到誰的審核管轄？基金如何決定進場時間與投資標的？很多細節都霧煞煞，先認識基金公司運作流程，是投資共同基金的第一堂課。
階段一、基金的發起與設立
Step１：基金公司產品開發小組根據市場狀況與當時投資人接受度可能較高的方向，設計基金的類型、名稱與募集規模，並決定基金經理人。
Step２：向證期會申請發起基金募集。
Step３：證期會審核基金公司的資格及募集基金的條件。投資人投資經證期會核准的基金，權益才能受到法律保障。
Step４：送件後一個月若證期會沒有疑義，便發函核准募集基金。
Step５：基金公司收到核准函後，展開募集。
階段二、基金的募集與成立
Step１：基金募集階段，研究部提供市場研究報告給負責銷售通路（銀行、券商）及業務人員。行銷部提供投資諮詢、宣傳與教育。
Step２：基金公司旗下通路（銀行、券商、自家網站），開始銷售基金。
Step３：資金陸續到位，達到預定規模目標。
Step４：送證期會申請成立。