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小檔案_口木醫生
學歷:台北大學醫學系
經歷:醫師、網路作家、部落客
現職:醫學中心主治醫師
「政府不是一直說要減稅,為什麼感覺還是沒賺到?」許多上班族到了每年5月的報稅季,心裡總會如此納悶。
在萬物齊漲的時代,每多繳一塊錢的稅,心底肉就抽痛好幾回……賺錢那麼辛苦,反正我就是不想多繳稅,如何能夠做到?
即便每年綜合所得稅都有些許變動,但想要省稅,原理都是相同。有錢人能夠少繳稅,一定要充分利用台灣稅制獨厚有錢人的特性,盡情享受合法節稅的權利!而多數的上班族使用「標除扣除額」計稅,就無法發揮「列舉扣除」的節稅效果。其實只要轉個彎,偷學幾招富人節稅招數,你也能成為「省稅達人」!
招數1》舉債投資 善用房貸轉進債券賺利差傳統觀念裡,人們多半排斥負債,即便是因購屋背上房貸,領到薪水就急著拿去償債,彷彿身上多背了1塊錢的負債就是罪惡。其實,「創造負債」正是富人靈巧理財的重點心法,尤其在稅務規畫實務上,更是資金乾坤大挪移的必殺絕技。
舉例來說,富人看準地段絕佳的房地產,向銀行以年息1.5%貸款買進,手上多出來的資金就可以買進高信評公司債賺取更高的利息報酬。假設我貸款2,000萬元,依前述貸款利率,每年只要繳30萬元的房貸利息,而且這些利息還可以拿來列舉抵稅,以個人所得稅率30%計算,每年就可以省下9萬元的應納稅金。
至於手中原有的2,000萬元資金,則拿去買年報酬率3%的債券,1年後到期又有60萬元獲利落袋,扣除房貸利息支出,單利差就有30萬元,加上抵稅收益,一來一往共可獲利39萬元,長期還可賺到房價增值,一整個就是「搶對時機、占盡便宜」!
除了投資公司債外,還可以利用保險抵稅額進行多重套利。舉例來說,口木扶養一家五口,我幫每個人投保年利率2.5%的壽險,先賺個1%的利差,再以每人最高2萬4,000元保險抵稅額度計算,5個人共可增加12萬元的保險列舉扣除額,而且保險收益不會減少房貸抵稅額度,可說是「摸蛤兼洗褲,一兼二顧」!利用現行證券交易資本利得免所得稅以及債券交易免證交稅的特性,謹慎地舉債投資就可設計出個人化的套利節稅平台。