自設投資平台　拉高退休金

過去10年來，美國、澳洲、新加坡及香港的經驗已證明，開放勞工自選的退休基金績效比較優，所以，台灣才會有8成勞工高喊：「我要自選！」

儘管台大財金系教授邱顯比也曾批評，不開放自選的勞工退休金制度（以下簡稱勞退制），就像「把500多萬勞工硬塞進同樣一套衣服裡」。然而，持有保母心態的政府，至今仍不肯放手。

政府不做自己辦　績效好過勞退

但當政府不做時，卻有人先做了，他們是私立學校（以下簡稱私校）的教職員。過去私立學校教職員只有公保，工作30年，最多只能一次提領到185萬元的老年給付，保障遠遠不足，雖然今年1月私校教職員工退休撫卹基金（私校退撫）新制上路，把私校教職員的退休保障提高了1倍以上，但在這之前，包括逢甲、元智等大學就在校內自辦退休金制，「我們不能被動地等待政府和制度的改變，而是要鼓勵教職員靠自己來提高退休金的準備。」元智大學人事室主任陳啟光說。

正因為要靠自己，所以，私校在做內容設計時，可完全以教職員的意願和需求做考量，免去了官方的約束和限制，因而才會推出了比勞退制更進步、對員工更有利的自選機制。其中最早實施的逢甲大學，年平均報酬率有5%以上，比勞退基金、公教人員退撫基金的長期平均績效都好。

管理、工具大不同　開放完全自選成效最優

目前各私校自辦的教職員工退休福利儲蓄基金（以下簡稱退福儲金）制度，在提撥方式上大都一樣，採取「共同供給制」，也就是教職員每月自願提撥一定比率的薪資（約本俸3%～11%）到個人儲金帳戶或是保險商品中，而學校也會提撥對等的金額，等到教職員符合退休條件時，才可以領取自提和學校提撥儲金的本金和孳息。

但對於退福儲金帳戶中的資金，各校採取的管理方式、投資工具就大不相同。歸納目前私校的退福儲金制度大致可分為下列3大類：