這種方法確實可以抓出各項開銷的上限，只是我後來發現，除非你原本就對數字的解析非常精明，而且有細心地反覆確認數字，細心平衡各項目的花費，不然這種需要不斷敲打計算機的進階預算方式，還真不容易讓人持續下去。這也是前面提到有些人聽到預算就會頭痛的關係。
不過就像我常提醒：「存錢跟理財都是一種練習，當你練習的次數愈多，就會愈熟悉，也愈能找到簡單且有效的方式。」所以在學習過不同預算方式並實行改良後，我發現「50–20–30」就是個非常彈性、又能達成預算目的，而且也相當適合國人的預算技巧。
概念非常簡單，只要準備3個以上的帳戶，然後在領到薪水同時，就把錢分拆成50%、20%、30%等3種金額，分別存放到不同的帳戶裡（存放地方可以是銀行帳戶、信封袋或存錢筒）。其中50%是用作必要生活費，20%是用作實現財務目標的投資理財，剩下的30%則為緩衝金。
看到這或許有人會想：「50%的必要生活費不夠吧？我光是房貸就可能40%了！」確實，對於現代家庭來說，光是房貸或房租、伙食費及交通費加起來就可能占了收入的一半，50%的生活費真的不夠，這也是為何需要另一個緩衝金帳戶的原因，每當生活費帳戶用完時，就可以從緩衝金帳戶移錢過來。
至於何必增加麻煩，額外把錢分開來花，直接一開始就分配足夠的比率在生活費帳戶裡就好，這樣不是比較簡單？這也正是多帳戶預算管理的關鍵，好比為了維持高速公路順暢，每當車流量多就會有匝道管制，同樣，當你主動先將要花的錢分成不同帳戶管理時，因為多一道「關卡」，你的現金流控管也會更有效率，結果就是不必要的花費變少，留在戶頭裡的錢變多。國外有行為經濟學家就針對多帳戶存錢做過實驗，證明確實能大幅增加存錢比率。
拚命省錢非長久辦法
平衡才有更多賺錢動力
緩衝金帳戶除了用作生活費備用外，還有另一個重要的任務：讓你充滿更多的動力去工作賺錢。雖然拚命存錢看似在讓財務自由的那一天提早到來，但畢竟理財是一輩子的事，如果失去適時獎勵的機制，不只錢存起來很痛苦，更有可能某
天突然爆發，把錢亂花或亂投資。因此就如同水庫需要洩洪一樣，每個月從工作中分配金額平衡工作壓力也是需要的，一切只要確保在事前有訂出花費的上限就好。這部分的比率最多不要超過緩衝金帳戶的1/3（即工作收入的10%），只要是在這比率之內，都可以在當月盡情的花掉，或是多累積幾個月享受更大的樂趣。
人的一生都有許多的目標、夢想要完成，其中大部分都會需要財務上的支持。因此，預算的最終目的並不是要自己過著省吃儉用的生活，也不是為了讓自己生活更不開心；相反地，是因為你現在就做好預算，所以才可以在未來如期實現目標，你也許是犧牲一些當下花錢的自由，但我肯定，你也因此換到未來更大的獎賞。（17rich_smart@bwnet.com.tw）
小檔案＿艾爾文
學歷：交通大學研究所
經歷：上市公司電子工程師
現職：富朋友理財筆記站長
著作：《下班後賺更多》、《從零開始穩穩賺》、《你的夢想就是最棒的存錢筒》
自費醫療逐年增加?需要健康醫靠