受到年金改革影響，根據「投資人理財行為及投資意向」調查顯示，「退休規畫」一躍成為台灣投資理財的最主要目的，有9成受訪者將退休規畫列入理財計畫的第一順位。
退休規畫很重要，想要不上班就能有固定現金流來維繫生活開支，更是大多數上班族的夢想，但不論是已經開始行動者，或是仍在做計畫的人，執行的方向正確嗎？先來看以下個案，他是怎麼做的。
《Smart智富》月刊記者初次見到呂芳源，看到他厚實的手臂肌肉與精壯的身材，難以想像他居然是1961年生、已年近60歲的熟齡族。未婚的他，一個人過著開心的退休生活，每天一起床，就沿著住家旁的山邊步道健走30分鐘，回家後在後院的小陽台，煮杯咖啡看書、聽音樂，度過悠閒時光；下午小睡片刻後，再到健身房跑步、運動2小時。酷愛旅遊的他，歐洲、日本都有Long Stay的足跡，常常一住就是2、3個月，他說：「過去我曾許下一個心願，希望一生能到30個國家旅遊，看盡世界美景，現在我已經踏遍80個國家了！」
別看呂芳源現在一副輕鬆愜意的樣子，在他25歲剛出社會時，跟大多數人一樣，也是一個努力為工作、生計打拼的上班族。從事國際貿易工作的他，整年國內外奔波不停，與國外廠商溝通做生意，「到了30歲，我發現一個人的生活很不錯，空中飛人的生活很適合我，逐漸有了『不結婚』的念頭。」呂芳源說。
既然打算做個「不結婚的男人」，呂芳源也開始思考未來的人生規畫。他心想，不結婚，意味著不必負擔養兒育女的辛勞與費用，但也代表將來的退休生活，沒有任何人可以依靠。他說：「不結婚到老，我最擔心兩件事，一是身體不健康，所以要從年輕就開始運動，維持好體魄；另一件事就是沒有錢，所以就趁年輕開始投資理財，將來就算不工作，一樣有收入可以領。」