案例
蘇姓夫妻今年同齡58歲、任職於同一家外商高科技公司，薪水雖很豐厚，但也很高壓，特別是疫情以來，工作型態改變與世代交替等問題都加深其心理負擔。於是他們計畫在2年後、60歲時提前退休，從台北移居到台東樂活。
只是，夫妻倆年薪合計高達400萬元，生活水準自然不低。雖然有自住房，也會節約，但仍有一定的基本開銷，每月至少要準備15萬元生活費，若再加上長照及醫療花費就要更多。該怎麼做信託規畫，才能支應他們的需求呢？
夫妻雙薪、無子女的頂客族（Dual Income,NoKids，簡稱DINK），因可過著相對自由、高品質的生活，成為許多夫妻追求的家庭型態。依據行政院主計總處截至2021年的統計，台灣頂客家庭戶數在過去10年增加近46萬戶，達到181萬3,282戶，占全台家庭總戶數約20.3%。不過，當頂客族退休後，隨著老化更需要有人手照應時，該如何透過信託預先做好安排？
公勝財富管理顧問公司資深顧問賈雅惠表示，目前國人平均餘命為80歲，蘇姓夫妻若在60歲退休，至少要準備20年的生活費，以每月15萬元計算就需要3,600萬元（詳見表1）。
但盤點蘇姓夫妻的各項資產、勞退可月領的4萬元（20年為960萬元），以及勞保一次給付750萬元，加上其他已準備的現金、配息，還是有一定的金額落差。