輕鬆退休去
美國年金專家看台灣 年金改革不能再拖
台灣社會老化程度比美國嚴重4倍
撰文者:林 竹
更新時間:2014-01-01
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國立中正大學勞工關係學系副教授藍科正,以他對台灣與美國退休制度的長期研究與了解指出,其實台灣早在2009年勞保年金實施時,就開始延後老年年金的請領年紀。目前規定是年滿60歲始可請領,但自2018年開始,每2年提高1歲請領年紀,到2026年時,就必須年滿65歲退休,才能請領勞保老年年金給付。
藍科正分析,雖然目前送入立法院的年金改革草案,未再延後勞保老年年金給付的請領年齡,但未來一定會再延!中華民國退休基金協會副理事長陳登源則認為,延後是必要的,未來台灣或許會跟美國一樣,到67歲才能請領老年給付。
職業年金 採確定提撥制,無破產疑慮
除了延後退休年金請領時間之外,「降低社會年金占退休所得替代率的比率,以及拉高職業年金占比,都是台灣未來該執行的方向。」范元安說。由於許多國家的社會年金都採確定給付制,在人口老化嚴重的共同課題下,各國年金多出現財務危機,像台灣的軍公教人員保險、勞工保險就是如此。所以,范元安指出,有愈來愈多的國家,將年金制從原本的「確定給付制」,改成「確定提撥制」(詳見表2),意即每個人都有自己專屬的退休金帳戶,自己存多少,到退休後經過精算後就領多少。
![▲確定提撥制可降低雇主與政府的財務壓力](https://ism.bwnet.com.tw/image/pool/sm/2013/12/19e0d6e683b8470ba3ce1f01926ca891.jpg)
像美國,1980年有32%的職業年金採確定提撥制,到1995年升至64%,2003年則高達71%;加拿大、瑞典等國也有類似的情況;而台灣的勞工退休金條例(即勞退新制),也是因為採確定提撥制,因而沒有破產問題。
利用2方法
提高所得替代率占比
至於要如何拉高職業年金占比?范元安建議,可用以下2個方法:
1.拉高提撥比例:一般美國勞工的儲蓄率低,部分企業為增加員工職業年金的提撥意願,除了每月為員工固定提撥薪資入退休金專戶中,還設定「相對提撥」的獎勵制度,例如若員工自願提撥2%,雇主再額外提撥2%,以鼓勵自提。
對於這樣的做法,陳登源認為很好,不過在台灣,雖然法規強制要求雇主每月提撥員工6%薪資,卻未強制員工一定要提撥,也沒有「相對提撥」的鼓勵制度,以至於目前自提比率僅6.24%,約當35萬名勞工有自提準備退休金。正因為員工自提比率太低。所以陳登源建議,政府在推動年金改革之餘,應該要鼓勵民眾增加自提。
2.依個人需求,選擇適合的投資策略:對於台灣勞退可望開放勞工自選退休金投資標的方案,范元安十分贊成地說:「畢竟這是你自己的退休金,責任在自己身上,比操之在他人好得多。」
他強調,若能趁年輕時,透過好的資產配置累積退休金,就不必擔心未來第1層社會年金縮水甚至破產的問題。但對一般人擔心投資虧損的風險,他認為政府必須做的把關是,針對投資標的風險、投資內容與持股進行評估,或許也需要專家學者以及金融機關的協助。
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