試著想像，現在是2030年，因為少子化的影響，所以台灣出生人口數跌到190萬人，而且老年人口占比大幅攀高。為了支應入不敷出的老年年金，法定退休年齡延後到70歲。不僅如此，政府與立法機關甚至還在商議，要進一步延後退休年齡或降低給付金額，才能夠解決愈來愈沉重的年金危機⋯⋯。

以上情景，並非毫無根據的想像。根據官方的報告顯示，3年後軍人退撫基金就要破產，而攸關千萬元名勞工權益的勞工保險基金，再過11年也將跟著破產。因此，新政府已經宣誓，520上任後的第一要務，即是進行「年金改革」討論，盼望政府年金都能永續經營。

年金改革要朝哪個方向，目前沒人說得準，但是可以確定應該不脫「繳更多、領更少、延後領」的方向。另外，根據《Smart智富》月刊在4月12日進行的網路民調顯示，雖然有高達5成5的受訪者表示支持年金改革，但是「給付變少、退休領的錢縮水」是大家最擔心的結果。

面對被打折的退休人生，每個人都憂心忡忡，可是，現年37歲的上班族樂媽（化名）並不害怕，因為在她剛入職場、領到第一份薪水時，就開始進行退休規畫，替自己打造一個不會乾枯、水源長存的退休終身俸！她說：「即便不靠勞保老年給付與勞退年金，我60歲退休後，每月有機會領5萬元，加上政府原有的年金制度，更有機會月領近8萬元！夠我快樂過日子了！」

透過「提早規畫」、「零存整付」、「被動收入」3個策略，讓樂媽退休時，每月至少有1萬3,000多元的收入，再加上如果搬回鄉下，將台北的房子出租，每月有2萬多元的租金收入。為了讓退休生活過得更好，她現在還開始存股，希望讓退休金「加碼」，靠現金股利每月幫自己再加薪1萬元。樂媽不靠勞保與勞退年金，光靠自己的規畫、安排，退休後每月就能坐擁5萬元的現金流。

樂媽的成功故事，讓不少上班族心生羨慕，靠時間複利發威，愈早準備愈輕鬆。認證理財規畫顧問（CFP）黃正勳試算，如果勞工一入職場，每月就從薪資中撥8,000元，做退休規畫，在年化報酬率5.5%的條件下，加計勞保與勞退年金，有機會達到月收5萬元終身俸的條件。

更多關於樂媽如何打造無憂的退休生活，以及不同年齡層的民眾要如何規畫，才能靠自己輕鬆打造退休年金的心法與策略，請詳見《Smart智富》月刊213期封面故事的報導。